Если хочешь ничего не бояться,
помни, что бояться можно всего.
Сенека
Деятельность всех без исключения хозяйствующих субъектов связана с риском. В экономическом понимании риск представляет собой вероятность наступления неблагоприятного события, влекущего за собой нанесение ущерба, выражающегося в недополучении прибыли или экономических убытках. Недополучение прибыли или убытки - внешние способы реализации и материализации действия рисков.
Неверная трактовка понятия риска и сведение его сущности к математически точно измеряемой величине сужает понимание сложности и неоднозначности природы риска не только многих руководителей предприятий, но также и части научных исследователей.
Риск стал объективной предпосылкой возникновения страхового дела. Процесс страхования подразумевает передачу страхователем риска страховщику за определенную плату в виде страховой премии. Величина страховой премии определяется страховым тарифом по конкретному виду страхования.
На сегодняшний день в Украине многие представители бизнеса и частные лица во многом осознали необходимость страховой защиты своих интересов. Однако, даже не смотря на позитивную динамику развития страхования в нашей стране, отсутствие в достаточном объеме свободных средств у предприятий и населения является основным фактором, затрудняющим использование страхования в качестве удобного и функционального инструмента управления рисками.
Риск-менеджмент на практике представляет собой совокупность аналитических, организационных, финансовых мероприятий, имеющих комплексный последовательный характер, направленных на уменьшение или предотвращение негативных последствий наступления рисков. Деятельность страховых компаний во многом связана и зависит от рисков. Ведь именно предполагаемая угроза рисков заставляет обращаться к страховщикам клиентов. Поэтому очень важное значение для страховой компании приобретает построение собственной актуальной системы риск-менеджмента.
Исходя из источников возникновения рисков, логичным представляется разделение процессов риск-менеджмента страховой компании на 2 направления:
1.Управление рисками клиентов - на данном направлении важно соблюдение в работе следующих требований:
- адекватности величины страхового тарифа - ответственность за верный расчет величины страхового тарифа полностью возлагается на актуарное управление и тарифный комитет (как коллегиальный орган, утверждающий предложенные расчеты тарифных ставок).
- внимательности, объективности, непредвзятости при заключении договоров страхования - такие требования должны предъявляться к страховым агентам компании. Контроль действий агентов в данном случае должен осуществляться андеррайтерами и, частично, службами бэк-офис, осуществляющих поддержку при заключении договоров
- взвешенности перестраховочной политики компании. Передача риска является одним из наиболее эффективных практических методов по управлению рисками, поэтому своевременные и взвешенные решения о перестраховании могут в значительной степени помочь обеспечить высокую надежность и стабильность компании.
2.Управление собственными рисками - данное направление деятельности требует участия всех без исключения служб и подразделений страховой компании.
Невозможно четко и исчерпывающе отобразить воздействие каждого конкретного риска на строго определенный вид деятельности компании. Например, риски внедрения на рынок новых продуктов могут повлиять не только на деловую репутацию компании, а также из-за необоснованных маркетинговых и рекламных затрат негативно отразиться на финансовой устойчивости компании. Иными словами, неуправляемые риски способны видоизменяться, делокализовываться и разделяться.
Таким образом, при построении системы риск-менеджмента страховой компании необходимо учитывать сложный характер проявления и воздействия рисков практически на всех направлениях финансово-хозяйственной деятельности. Наиболее эффективным способом защиты от подобных проявлений рисков может стать многовекторная система риск-менеджмента.
В общем виде процесс управления рисками проходит следующие этапы:
- выявление рисков
- классификация рисков
- оценка рисков
- определение методов и инструментов управления
- практическое реализация выбранных
При этом наиболее эффективной и действенной представляется система риск-менеджмента, базирующаяся на следующих принципах:
- многовекторности при выявлении и оценке рисков
- оперативности
- объективности
- комплексности
- общей вовлеченности
- ситуативность принятия решений по управлению рисками
Остановимся отдельно на том, как на практике использовать вышеприведенные принципы в работающей страховой компании.
Многовекторность является ключевым в предлагаемой модели риск-менеджмента. Она подразумевает распределение обязательств, прав и ответственности между различными структурно-организационными подразделениями страховой компании в процессе управления рисками, а также видовое распределение рисков по направлениям деятельности компании, учитывая сформировавшуюся внутреннюю систему коммуникаций. Это обозначает, к примеру, что на управление инвестиций возлагается, в первую очередь, ответственность за реализацию всех мероприятий по управлению инвестиционными рисками, т.е. дифференциация рисков происходит по уровню специализации сотрудников конкретных подразделений. Вместе с тем, система коммуникационных связей и "координационный центр" позволяют делокализовывать процесс управления рисками внутри отдельных структурных подразделений. Функции координационного центра целесообразно возложить на финансовое управление или правление компании.
Принцип оперативности служит катализатором проводимых мероприятий на всех этапах управления рисками. Предварительное или своевременное принятие антирисковых мер позволяет эффективно снизить или избежать негативных последствий.
Все решения по оценке и методам управления рисками должны приниматься взвешенно, обдуманно, по возможности без влияния факторов субъективного характера - в этом заключается принцип объективности.
Принцип комплексности означает необходимость всесторонней оценки факторов, сопутствующего, стимулирующего и противодействующего характера, которые присущи как самим рискам, так и мероприятиям на всех этапах по их управлению. Действие принципа общей вовлеченности направлено на достижение 2 основных целей:
- Максимизация количества каналов входящих информационных потоков на этапе выявления рисков.
- Создание "коллективного интеллекта", когда знания высококвалифицированных сотрудников различной специализации при помощи систем коммуникации и координации могут быть объединены в универсальную информационную базу, аккумулирующую теоретические знания и практический опыт и способную дать ответ на любой поступивший запрос в процессе управления рисками.
Помимо вышеуказанных целей, общая вовлеченность сотрудников в процесс управления рисками попутно позволяет повышать уровень знаний и квалификацию персонала в сфере риск-менеджмента, а также улучшить морально-психологический климат коллектива.
Важную роль на этапе определения инструмента управления рисками играет принцип ситуативности принятия решений. Он означает, что в зависимости от масштаба риска, размера максимального ущерба, вероятности наступления и других факторов, количественно и качественно характеризующих риск, решения по выбору метода управления могут приниматься в компании на основании коллегиального либо единоличного решения на следующих уровнях: высшее руководство, среднее звено, уровень исполнителей.
Предложенная система риск-менеджмента страховой компании по своей сути является функциональным механизмом антирискового управления в современных условиях развития страхового рынка Украины. И, не смотря на неоправданно малое внимание проблеме управления рисками практически во всех действующих отечественных страховых компаниях, усиливающаяся конкуренция (по данным Лиги страховых организаций Украины в настоящее время зарегистрировано свыше 300 страховых компаний) и прогнозируемое Министерством экономики и по вопросам европейской интеграции Украины снижение общей деловой активности в стране на ближайшие 2-3 года несомненно приведут к обострению и актуализации проблемы риск-менеджмента отечественных страховщиков.
