О страховании финансовых (коммерческих) рисков пока пишут редко. Но такая услуга весьма полезна. Одни предприниматели считают ее новым эффективным способом обеспечения обязательств, другие — просто выбрасыванием денег на ветер. В достоинствах и недостатках предлагаемых страховых продуктов попытались разобраться и мы. Читайте, что из этого получилось.
Страхование финансовых рисков в структуре отраслевого рынка занимает пока незначительную долю. В портфелях даже крупных страховщиков оно составляет не более 12%. На первом месте — страхование банковских и потребительских кредитов. А случаи добровольного страхования рисков неплатежей и финансовых утрат по хозяйственным договорам — просто единичные. По оценкам специалистов, страховых компаний, способных взять на себя крупные финансовые риски, на рынке не более пяти. Практика показывает, что страховщики неохотно берутся за этот вид страхования, поскольку риски в нем более высоки, а затраты на всесторонний анализ платежеспособности партнеров не только дороги, но и трудоемки.
И все-таки страховщика найти можно — есть компании, специализирующиеся только на этом виде страхования. Правда, к потенциальным страхователям они выдвигают повышенные требования.
ЧТО МОЖНО ЗАСТРАХОВАТЬ
По договору страхования финансовых рисков застраховать можно сделки: купли-продажи, мены, поставки, перевозки, лизинга, комиссии, подряда, товарного кредита, оказания услуг, выполнения работ и т.д.
Одним словом, любое обязательство, лишь бы страховщик согласился. Объектом страхования может быть:
- невыполнение обязательств по договору вследствие форс-мажора (аварии, пожара, стихийных бедствий, противоправной деятельности третьих лиц — ПДТЛ);
- риск невыполнения финансовых обязательств самим страхователем либо его партнером (неплатежа в срок или неполной оплаты), а также банкротства.
Ассортимент страховых рисков может меняться. Застраховаться могут не только предприятия, но и физические лица — частные предприниматели, берущие, например, товар на реализацию.
УСЛОВИЯ СТРАХОВАНИЯ
Средний размер тарифа страхования финансовых рисков колеблется от 5-7% страховой суммы и выше. На величину страхового платежа влияет вид выбранного риска (риск финансовой потери выше классических рисков), срок страхования, финансовое положение страхователя и контрагента, наличие рисковых признаков страхуемого договора. Тарифная ставка может быть снижена при наличии имущества, обеспечивающего права регрессных требований страховщика. Размер франшизы напрямую зависит от выбранного риска и в особых случаях может достигать даже 15% страховой суммы. Страховая сумма обычно равна сумме задолженности по обязательству. Как правило, страховщики не покрывают штрафы, пени, упущенную выгоду. Страхуются только прямые финансовые потери от сорванной сделки.
Страхуются только прямые финансовые потери от сорванной сделки.
Однако иногда лимит ответственности страховщика может рассчитываться исходя “из возможных объемов причиненных убытков и дополнительных затрат в случае полного или частичного невыполнения в срок обязательства”. В таком случае лимит не превышает 120% стоимости работ, товаров, услуг по договору.
Срок страховки обычно равен сроку страхуемого договора.
ПРЕИМУЩЕСТВА
Страхуя финансовые риски, предприниматель минимизирует свои возможные денежные убытки по договору. При наличии страховки неплатежеспособность или непорядочность контрагента становятся проблемой страховщика. После наступления страхового события (в частности, неплатежа) все “прелести” судебных тяжб придется испытать страховой компании.
А она, кстати, не страхует финансовые риски, если не уверена, что “отобьет” свои деньги у недобропорядочного контрагента. Поэтому отказ страхования конкретной сделки у специализирующейся на данном виде деятельности СК может натолкнуть на неприятные размышления о предстоящем контракте.
Страховка служит гарантией выполнения обязательства покупателя.
К тому же наличие страховки дисциплинирует партнера, поскольку в случае нарушения условий договора ему придется разбираться не с вами, а со страховщиком (кстати, прекрасный способ не портить отношения с нужным партнером, заставив его при этом уважительно относиться к своему контрагенту. — Ред.). Страховку финансовых рисков клиенты часто покупают под нажимом других участников сделки — например, магазина при продаже дорогостоящего товара в рассрочку. Страховка служит гарантией выполнения обязательства покупателя. В некоторых случаях это дешевле банковских гарантий (получить последние в ряде случаев почти невозможно, а полис служит альтернативой. — Ред.).
Таким образом, страховой договор может существенно сократить “разрывы” по платежам с постоянными клиентами.
МНЕНИЕ СТРАХОВЩИКА
Сергей КИРИЛЮК,
зампредседателя правления CК “Украинская страховая компания”:
— При страховании финансовых рисков для кредиторов экономическая выгода понятна — они за небольшую плату получают уверенность, что обязательство будет выполнено. Экономическая выгода для заемщика — это просто условие поставки, т.е. поставщик не хочет работать без гарантии, а банковская гарантия, например, стоит дороже.
Даже самый дорогой страховой тариф меньше стоимости банковской гарантии. Во всем мире страхование обязательств очень распространено, полис может служить залогом в банке для продавца при выдаче кредита.
Во всем мире страхование обязательств очень распространено,
полис может служить залогом в банке.
Наши банки пока на это идут неохотно. Наверное потому, что для них страхование не снижает норматива резервирования.
Что же касается законопроекта “О государственной поддержке страхования и кредитования экспорта”, на мой взгляд, он довольно сырой. Любое регулирование рынка не приводит ни к чему хорошему.
Когда начинаются какие-то “уповноваження”, обычно происходят всякие подковерные игры. Я не думаю, что это отразится на нашей работе.
КАК ЗАКЛЮЧИТЬ ДОГОВОР
Разобраться в выборе страховщика непросто, еще сложнее узнать о его опыте работы в данном сегменте рынка. Для заключения договора с выбранной компанией клиенту необходимо представить копию контракта, риск по которому будет страховаться, и заявление-анкету. Надо сказать, что страховщик может потребовать расшифровку основных средств предприятия, справку банка об обороте по счету за год, баланс и другие документы.
Приготовьтесь также, что условием сотрудничества с СК помимо финансовых рисков может быть страхование остального имущества, а также обязательное обеспечение страхуемого обязательства (гарантией, залогом, задатком и пр.). Например, согласно Закону “О залоге”, после выплаты страхового возмещения, в случае недостатка средств на счете контрагента страхователя, СК имеет право на удовлетворение за счет реализации имущества, принятого под залог.
СЛУЧАИ ОТКАЗА
Как говорят опытные страховщики, занимающиеся финрисками, отказывать потенциальным клиентам приходится почти в 99 случаях из 100.
Причины — сомнения в устойчивости финансового положения клиента, его репутации и законности самой сделки.
Страховщик не возьмется за дело, пока не убедится, что сделка реальна.
В особых случаях спецслужбы страховой компании (если таковые имеются) “пробивают” потенциального страхователя и его партнера.
Страховщик не возьмется за дело, пока не убедится, что сделка реальна, соответствует имущественному положению сторон и “укладывается” в их бизнес. Кроме того, в сфере финрисков возможны и мошенничество, и попытки нарушения контракта, и сговор партнеров, и пр.
МНЕНИЯ СТРАХОВЩИКОВ
Андрей ЯРОШЕВСКИЙ,
председатель наблюдательного совета СК “Мир”:
- Мы уже лет пять этим занимаемся, предпринимали попытку объединить группу компаний, занимающихся страхованием финансовых рисков, в финансовый пул, но пока не получилось. На рынке очень мало страховых компаний, специализирующихся на страховании финансовых рисков, поскольку они требуют большего сбора информации для нормального андеррайтинга, чем классические риски. Предложений от страхователей очень много, но на этапе сбора информации многие отсеиваются, остается лишь 1-2%.
Елена МАШАРО,
вице-президент УАСК “АСКА”:
- Я думаю, что страховщики сейчас становятся умнее. В таком ключе: “заплатит — не заплатит”, никто не страхует. Есть методы обеспечения обязательств, начиная с выбора партнера и заканчивая аккредитивными формами расчета. Уже никто не кидается на легкие деньги, для страховых компаний это позади. Кроме того, страхование финансовых рисков часто используют в качестве схем оптимизации налогообложения. Потому что это очень удобно. Чтобы придумывать схемы с имуществом (грузами, например), нужно иметь это имущество. А при страховании финансовых рисков имущество не нужно. Поэтому могут быть “дутые” контракты.
ПОЛУЧИТЬ ВОЗМЕЩЕНИЕ
С момента даты исполнения договора до момента наступления страхового события обычно устанавливается срок ожидания.
Он может составлять 10-15 дней и больше, в зависимости от требований страховой компании.
Некоторые страховщики вообще не устанавливают срок ожидания, а некоторые растягивают его на полгода, особенно если в обязательстве участвует иностранный партнер.
Страховое возмещение соответственно может быть выплачено только после признания страховщиком страхового события.
Страховщик устанавливает так называемый “срок ожидания”.
Партнеры разбираются в ситуации, ведут переписку, при длительном сроке ожидания — претензионную работу. Возмещение не выплатят, если страховое событие (например, задержка оплаты контракта) произошло в результате забастовки, конфискации товара, перенесения сроков задолженности и других исключений, оговариваемых в страховом полисе и правилах страхования.
Для получения страхового возмещения нужно предоставить копию договора, который страхуется, судебное решение или заключение независимого эксперта (аудиторское заключение), товаросопроводительные документы (при необходимости), оригиналы платежных поручений, копии переписки и остальных документов по требованию страховщика.
Выплата производится в валюте, предусмотренной договором, в течение 15 дней. В особых случаях страховщик может затянуть срок выплаты до полугода.
КСТАТИ
Недавно Кабмин зарегистрировал в Верховной Раде интересный законопроект “О государственной поддержке страхования и кредитования экспорта”. Из добровольного страхования финансовых (коммерческих) рисков государство предлагает вычленить страхование экспорта и экспортных кредитов. Страховать предлагается украинских экспортеров от рисков невыполнения обязательств иностранными покупателями и банковские экспортные кредиты — от невозврата. Отдать этот лакомый кусок предлагается одному “уповноваженному” Кабмином страховщику, который будет осуществлять добровольное страхование с частичным привлечением бюджетных средств. Законопроект довольно сырой и, скорее всего, не скоро будет принят. Однако вопрос лоббирования государством ограничения сферы деятельности страховых компаний, уже получивших лицензии на страхование финансовых рисков или планирующих их получить, остается открытым. Видать, кому-то срочно понадобилось кожаное кресло и доступ к бюджетным деньгам. Интересно, кому?
