Отрасль страхования в Украине подвержена всестороннему влиянию, начиная от экономических факторов и рыночной нестабильности, заканчивая всевозрастающей конкурентной средой.
Интуитивная оценка рисков, при составлении бюджетов, характерна для большинства отечественных страховых компаний. А для принятия того или иного решения менеджменту компаний необходимо четко понимать все риски и учитывать все имеющиеся факторы, чтобы с помощью контроля и координации достичь максимально позитивных результатов.
Нынешние реалии диктуют нам изменения подходов к финансовому планированию, и именно сейчас, как никогда, возрастает роль оценки финансовых рисков компаний, работающих на страховом рынке Украины. В силу специфики деятельности, страховая компания работает в условиях двойного риска, и соответственно, крайне нуждается в использовании механизма управления адекватного природе и структуре риска.
На сегодняшний день особое внимание уделяется риску страхователя и, соответственно проблемам обеспечения платежеспособности и надежности страховой компании. В то время как оценке рисков страховщика в процессе бюджетирования и риску деятельности страховщика в целом уделяется недостаточное внимание, хотя сам характер деятельности страховщика, вероятностная природа финансовых потоков страховой компании порождает серьезные особенности, как в структуре, так и в динамике этого риска.
Именно для решения этой задачи в 2004 году мы начали использовать при моделировании бюджета специализированное программное обеспечение компании ORACLE, принцип работы которого, базируется на методе Монте-Карло. В основу данного метода положено применение имитационных моделей, позволяющих создать множество сценариев, которые должны быть согласованы с определенными заданными ограничениями на исходные переменные.
Для моделирования рисков «Альфа Страхование» использует более 30 исходных параметров, таких как: объемы страховых платежей, комиссионную нагрузку, инвестиционный доход, административные расходы и множество других показателей, которые позволяют максимально точно просчитать внутренние и внешние риски компании на этапе составления бюджета.
После тщательного изучения результатов оценки факторов рисков, подробного рассмотрения бизнес-процессов, которые наиболее подвержены риску, аналитиками нашей компании разрабатываются рекомендации по управлению данными рисками.
Внедрение системы управления рисками и оценки их на этапе бюджетирования позволило нашей компании повысить уровень стратегического и операционного планирования и бюджетирования, а также дало возможность принимать ключевые решения, опираясь на более качественную и полную информацию о рисках. На сегодняшний день благодаря методике мы можем управлять рисками и предотвращать возможность их появления, вместо того, что бы реагировать на их последствия.
Метод Монте-Карло является аналитическим методом формализованного описания неопределенности, используемым в наиболее сложных для прогнозирования рисках. Статистическое моделирование Монте-Карло – это процедура, с помощью которой математическая модель определения, какого либо финансового показателя подвергается ряду статистических прогонов с помощью компьютера. Т.е., при известных законах распределениях переменных, можно с помощью определенной методики получить не единственное значение, а распределение показателей риска (построить гистограмму в общем случае, либо подобрать теоретический закон распределения вероятностей).
Подбор закона распределения переменных осуществляется как на данных объективных наблюдений (статистики, результатов анализа), так и на экспертных оценках и прогнозах. При этом строится одна модель прогнозных показателей компании, которая рассматривается как модель принятия решения в условиях неопределенности. Страховщик может вырабатывать свою страховую политику, контролировать страховой риск, а также рассчитывать величины ожидаемых и неожидаемых потерь, разрабатывать стратегию выхода из возможного кризиса.
