Управление рисками страховых компаний

Государственная комиссия по регулированию рынка финансовых услуг обнародовала проект распоряжения “Об утверждении Требований к организации и функционированию системы управления рисками у страховщика и о внесении изменений в Лицензионные условия ведения страховой деятельности”. Этот проект распоряжения обсуждается участниками рынка.

История вопроса: В странах ЕС новые требования к платежеспособности страховых компаний будут внедрены в 2012 году. Новое законодательство ЕС уже одобрено Европейским Парламентом и заменит старый режим, который действовал с начала 70-х годов. Украина желает идти путем развития стран Европейского Союза, поэтому Государственная комиссия приступила к обсуждению плана действий в Украине. Одной из тем является вышеупомянутый проект распоряжения по внедрению эффективных систем управления рисками в страховых компаниях.

Управление рисками является составной частью общих требований к системе корпоративного управления, что заключается в наличии "эффективной системы управления, которая обеспечивает прозрачное и рациональное управление бизнесом" (Директива ЕС) на основе прозрачных структур, четкого распределения и надлежащего разделения обязанностей, эффективной системы отчетности, документации и профессиональной квалификации сотрудников. Перечислим основные требования к управлению рисками компаний в соответствии с новой Директивой ЕС.

1. Осуществление основной функции управления рисками в компании - по возможности независимой от операционной деятельности. Эта функция предполагает внедрение методов управления рисками и анализа, оценки и контроля рисков в сотрудничестве с направлениями бизнеса. В крупных компаниях эта функция называется CRO (Директор по управлению рисками).

2. Осуществление и документирование процесса управления рисками компании, включая ответственность за выявление и оценку рисков, организационная структура управления системой, включая принятие решений (ограничения!), процедуры планирования и составления отчетности.

3. Проведение самостоятельной оценки компании - минимум раз в год с целью контроля эффективности внедрения системы управления рисками (оценка собственного риска - ORSA).

4. Осуществление операционного внутреннего аудита: эффективно ли функционирует система управления рисками.

5. Осуществление актуарной функции в соответствии с основным Законом «О страховании» и требованиями актуарной отчетности и актуарной ответственности, с тем чтобы оценить стоимость технических резервов, уровень достаточности перестрахования, политику андеррайтинга и внести свой вклад в моделирование рисков и требований к капиталу. Актуарный отчет должен также содержать комментарии о ситуации с рисками в разрезе различных видов страхования и определить соответствующие риски.

Новое качество требований представляет собой внедрение стандартов компании и высокий уровень прозрачности, которые могут и должны находиться под наблюдением Государственной комиссии. Конечно, требования, установленные официальными органами, по сути, основаны на принципах. Они относятся к внедрению системы, но не касаются реализации конкретных правил, таких как структура активов портфелей, пределы андеррайтинга и т.д. Это должно быть сделано в рамках внутренней системы компании в соответствии с ее потребностями. Компаниям необходима некоторая гибкость, учитывая их индивидуальное положение, но при этом они должны руководствоваться принципиальными стандартами.

Следует иметь в виду, что Государственная комиссия по регулированию рынка финансовых услуг должна иметь возможность обновлять требования в случае необходимости на основе возростающего рыночного опыта управления рисками. Новые требования представляют собой новые возможности как для регулирующего органа, так и для отрасли. Но обе стороны должны понимать, что эффективная система управления рисками вместе с количественными требованиями Solvency II стабилизирует рынок страховых услуг. Особенно это соответствует интересам компаний по страхованию жизни и является неотъемлемой частью защиты потребителей. Если на страховом рынке имеется слишком много слабых компаний, которые могут потерпеть крах, потребители потеряют доверие, и даже сильные компании потеряют свой бизнес. Компании должны уяснить себе, что конкуренция больше не ограничивается категориями маркетинга и продаж, но также правильным управлением рисками. Новые требования на основе международных стандартов могут оказать помощь.

Рисунок иллюстрирует внедренную структуру управления рисками в большой международной немецкой страховой группе на основе немецких требований MaRisk, установленных финансовым регулятором BaFin.

Источник: forINSURER.com
Опубликовано: в журнале "Insurance Top"