Сегодняшний страховой рынок Узбекистана стремительно растет. С широким распространением страховых услуг объемы и обороты страховых операций постепенно увеличиваются. Как известно, увеличение объемов страховых операций также означает увеличение объемов страховых обязательств (рисков) страховщиков перед страхователями.
В целях обеспечения своей платежеспособности страховщики должны резко увеличивать собственные средства либо развивать перестраховочные отношения с другими страховщиками. Также международная практика подтверждает, что развитие страховой отрасли в экономике любой страны во многом зависит от системы перестрахования.
Необходимо отметить, что правительством страны также уделяется отдельное внимание развитию страхования, в том числе перестрахования. Согласно постановлению Президента Республики Узбекистан от 10 апреля 2007 года №ПП-618 "О мерах по дальнейшему реформированию и развитию рынка страховых услуг" в 2008 году предусмотрена разработка Положения о единых требованиях и стандартах предоставления перестраховочных услуг (далее — Положение), которое будет регламентировать единые требования и стандарты предоставления перестраховочных услуг.
Учитывая то, что на сегодняшний день перестраховочные отношения строятся на общих нормах законодательства и в основном осуществляются по обычаям делового оборота, разработка данного Положения имеет очень актуальную значимость в установлении определенных рамок или стандартов предоставления перестраховочных услуг. На сегодняшний день Министерством финансов разработан проект данного Положения и находится на стадии утверждения.
Для определения значимости установления единых требований и стандартов предоставления перестраховочных услуг необходимо изучить возникновение и сущность перестраховочных отношений. Перестрахование — это отношения между страховщиками, по которым одни страховщики для сбалансированности страхового портфеля и обеспечения платежеспособности страховых операций передают обязательства или их часть по договору страхования другим страховщикам.
В сущности, перестрахование обеспечивает равномерное распределение рисков, полученных страховщиками в результате страхования, исходя из возможностей и потенциала страховых компаний. Соответствующее распределение рисков в первую очередь обеспечивает платежеспособную надежность страховых компаний, а это обеспечивает защиту интересов страхователей страховых компаний.
Кроме этого, наличие механизма перестрахования позволяет страховым компаниям принимать на себя более крупные риски сверх собственных возможностей, тем самым удержать клиента с крупным риском. В условиях рыночной экономики и жесткой конкуренции наличие перестраховочных отношений страховщиков выступает одним из решающих факторов, влияющих на конкурентоспособность страховщика.
Если обратить внимание на возникновение перестраховочных отношений, можно увидеть, что эти отношения являются результатом развития страховых отношений. Первый договор перестрахования, имеющий юридическую силу, был заключен в 1376 году в Генуе. Согласно данному договору два купца перестраховали другого купца, застраховавшего товаров отправляемых морским путем из Генуе в Брюгге. После этого перестраховочная деятельность стала широко распространяться и 1846 году была образована первая перестраховочная организация "Кёльнское перестраховочное общество".
На сегодняшний день перестраховочные отношения преобладают на международном страховом рынке и в основном выполняют следующие функции: вторичное распределение застрахованного риска; создание условий для привлечения дополнительного капитала для страховых компаний; положительное влияние на платежеспособность страховых компаний; при возникновении страхового случая ускорение и облегчение процесса выплаты страховых возмещений.
На международном рынке перестраховочные отношения осуществляются на основании договоров перестрахования, которые можно разделить на три вида: договора факультативного перестрахования (стороны передают и принимают риски по своему усмотрению); договора облигаторного перестрахования (стороны обязаны передавать и принимать риски, указанные в договоре перестрахования); договора факультативно-облигаторного перестрахования (одна сторона обязана предлагать, а другая принимает риски по своему усмотрению, или наоборот).
Исходя из того, что перестраховочные отношения преобладают на международном уровне, при разработке проекта Положения был изучен международный опыт в области установления единых требований и стандартов предоставления перестраховочных услуг. Изучение международного опыта по установлению единых требований и стандартов перестрахования показало, что в международной практике во многих случаях устанавливаются нормы, регулирующие перестрахование (IAIS Supervisory Standard No. 6; EU directive 2005/68/EC on reinsurance, Prudential Standard LPS 230 Reinsurance и другие), а единые требования и стандарты перестрахования в основном не устанавливаются нормативными документами. Стандарты перестрахования в основном принимаются объединениями и ассоциациями страховщиков, перестраховщиков.
Но во многих странах ведется работа по установлению единых требований и стандартов. Например, Россия стоит перед необходимостью дополнения существующей законодательной базы так называемыми "обычаями делового оборота" и унификации применяемых терминов. Считается необходимым, чтобы использовались термины и обычаи, одобренные максимальным числом участников рынка.
Стандарты в перестраховании представлены на нескольких уровнях: технические сообщения между классами стандарта; обмен документами в перестраховании; реляционная модель данных в перестраховании; бизнес-словарь данных.
Также подкомитет Международной Ассоциации страховых надзоров (МАСН) по перестрахованию планирует до конца 2009 года подготовить новый стандарт о взаимном признании в области перестрахования. Основная цель документа — создать рамки для эффективной международной системы взаимного признания перестрахования, которые позволят снизить ряд препятствий для работы международных перестраховочных организаций. Отмечается, что платформой для разработки нового стандарта являются уже принятые стандарты МАСН о надзоре за перестраховочной деятельностью /№8/ и минимальным требованиям к перестраховщикам /№6/.
В настоящее время разные страны выдвигают разные требования к международным перестраховщикам. Так, США требуют внесения залогового депозита, Англия — открытия филиала, который будет работать по законам страны или ЕС, многие страны ЕС проверяют, чтобы механизм национального надзора за перестраховщиками был эквивалентен принципам ЕС.
Исходя из анализа международного опыта и существующей системы перестраховочных отношений в стране, в проекте Положения установлены конкретные различия между едиными требованиями перестрахования и стандартами перестрахования.
Согласно проекту Положения, единые требования — требования, устанавливаемые нормативным документом, подлежащие обязательному исполнению участниками перестраховочных отношений. Стандарты перестрахования — условия перестрахования, которые применяются при перестраховочных отношениях, если договором перестрахования не предусмотрено иное.
Единые условия в проекте Положения установлены в целях упорядочения перестраховочных отношений, исходя из точки зрения обеспечения стабильности и надежности перестраховочных отношений.
По Положению, к стандартам предоставления перестраховочных услуг отнесены: стандартные термины перестрахования; стандартные разделы договоров перестрахования; стандартные условия, которые применяются в качестве обычаев делового оборота.
В качестве базовых условий, которые должны в обязательном порядке содержаться в договоре перестрахования, представляется возможным установить следующие условия: понятия и определения, используемые в договоре перестрахования; предмет договора; порядок передачи и принятия рисков в перестрахование; общие положения о страховых обязательствах перестрахователя и перестраховщика; порядок действий при страховом событии; платежи, валюта; договоры факультативного перестрахования (ретроцессии); особые условия; ответственность сторон; порядок разрешения споров; заключительные положения; свод обычаев делового оборота российского рынка факультативного перестрахования.
Исходя из того, что предоставление перестраховочных услуг осуществляется посредством заключения договоров перестрахования, проект Положения в части стандартов предоставления перестраховочных услуг предусматривает установление стандартов к условиям договоров перестрахования.
В заключение нужно отметить, что принятие Положения о единых требованиях и стандартах предоставления перестраховочных услуг обеспечит достаточную нормативно-правовую среду для предоставления перестраховочных услуг страховщиками и перестраховщиками страны.
