Современная практика страхования строительных рисков. Объекты и условия. Расчет страховой суммы и страхового тарифа

Страхование строительных рисков – один из актуальных вопросов для предприятий строительного комплекса. Для современного строительного процесса характерно применение новых материалов, внедрение сложной техники, растущие требования к качеству и срокам выполнения строительно-монтажных работ. Как следствие значительно возрастает риск аварий, выхода из строя машин и механизмов, что, естественно, приводит к возрастающей вероятности существенного материального ущерба для подрядной строительной организации и снижению ее конкурентоспособности. Возможные ущербы и потери в ходе реализации проекта строительства, например, объекта транспортной инфраструктуры могут измеряться сотнями миллионов рублей. Одним из инструментов эффективного управления рисками и компенсации возможных финансовых потерь является страхование строительных рисков, которое активно развивается в нашей стране в последнее десятилетие.

Спрос на услуги по страхованию строительных рисков в России неуклонно растет. По данным Международной ассоциации страховщиков технических рисков (IMIA), в настоящее время Россия занимает 13-е место в мире по объемам страхования строительно-монтажных рисков (СМР). Этот результат можно считать достойным положительной оценки, учитывая, что еще десятилетие назад в строительной отрасли России страхование рисков практически отсутствовало. Вместе с тем стоит отметить, что если в международной практике страхованием обеспечивается практически 100% строительных рисков, то у нас этот показатель не превышает 7%.

Еще два-три года назад целесообразность страхования строительных рисков требовала серьезной аргументации. Руководители строительных организаций сомневались, что страхование – это экономический инструмент, способный обеспечить финансовую устойчивость предприятия, компенсировать непредвиденные убытки на всех этапах реализации строительного проекта. Однако с тех пор многие строительные компании приобрели опыт успешного сотрудничества со страховыми организациями и получили компенсации понесенных убытков на застрахованных объектах. Кроме того, получившие значительный общественный резонанс крупные техногенные аварии, связанные с ошибками в проектировании, строительстве или эксплуатации объектов, а также отмена лицензирования в строительной отрасли привели к повышению внимания к страхованию со стороны как общественности, так и специалистов строительного комплекса.

С 1 января 2002 года затраты на страхование СМР стали относить на себестоимость соответствующей продукции в полном объеме в отличие от прежней практики, когда на эти цели допускалось расходовать не более 1% от стоимости реализуемой продукции. Это подчеркивает значение этого вида страхования и растущее внимание законодательных органов к данному виду деятельности.

Поэтому в настоящее время необходимость страхования строительных рисков уже не вызывает сомнений. Речь идет о дальнейшем развитии страхового дела, его интеграции в структуру строительного комплекса. Наиболее актуальным становится аспект повышения качества предоставляемых страховых услуг, что обуславливается новыми тенденциями в строительстве гражданских и транспортных объектов.

Специфика страхования строительных рисков

Страхование строительных рисков характеризуется рядом особенностей, существенно отличающих его от других видов имущественного страхования и обуславливающих его развитие в качестве обособленного сектора страхового рынка.

Одной из главных таких особенностей является специфический формат страховой защиты, предоставляемой по условиям договора страхования строительному объекту, – страховое покрытие «от всех рисков». Договор страхования СМР не содержит перечень рисков, от которых страхуется объект и реализация которых повлечет за собой выплату страхового возмещения. Наоборот, он содержит перечень исключений – так называемых оговорок – рисков, ущерб от которых страховая компания возмещать не обязана. Собственно, перечисление в договоре страхования всех рисков строительного объекта вряд ли было бы возможно в силу их множественности.

Таким образом, российская практика страхования строительных рисков, так же как и международная, предусматривает страховое покрытие на условиях CAR/EAR (Contractors All Risks / Erectoin All Risks) – от всех рисков, которые могут произойти на строительной площадке при строительных и монтажных работах. Это единственный стандарт страхования, позволяющий обеспечить эффективную страховую защиту сооружаемого объекта. К сожалению, в настоящее время на территории России еще наблюдается практика страхования строительных объектов в рамках договоров страхования имущества от классических имущественных рисков – пожара, стихийных бедствий, противоправных действий третьих лиц. Однако договор страхования имущества не позволяет произвести минимизацию рисков, специфичных для каждого конкретного строительного объекта. Подобная деятельность страховых компаний не может быть оценена как профессиональная.
Вторая специфическая черта страхования строительных рисков – высокая степень наукоемкости андеррайтинга (оценки страховых рисков) и всего комплекса реализации страховых услуг в целом. Это объясняется сложной природой технических рисков, широким разнообразием применяемых в строительстве материалов и технологий (по многим из которых пока не могут быть собраны статистические данные, позволяющие сделать выводы об их рисках). Несмотря на наличие общего для всех договоров страхования СМР страхового покрытия «от всех рисков», типового договора страхования строительных рисков не существует. Технические риски каждого строительного объекта индивидуальны. Например, при строительстве транспортной автодорожной развязки риски существенно и неизбежно будут отличаться от рисков строительства типового жилищного комплекса, не говоря уже об уникальных тоннелестроительных проектах.

Определить наиболее оптимальные условия страхования возможно только на основе тщательного анализа вероятности рисков, максимально возможного ущерба и сценария развития аварийных ситуаций на строительном объекте. Для этого страховая компания должна владеть методикой оценки рисков, собственной статистической базой, сотрудничать с научными центрами, специализирующимися на исследованиях строительных технологий и материалов. Все это делает страхование строительных рисков высокопрофессиональным и немассовым видом страхования, в котором являются востребованными специалисты-страховщики, владеющие всесторонними знаниями в области технологий строительства.

Третья важная характерная черта – серьезная зависимость качества услуг по страхованию строительных рисков, предоставляемых страховой компанией, от эффективности ее взаимодействия с перестраховочными компаниями. Финансовая устойчивость страховой компании при страховании крупных строительных объектов (например, таких, как объекты транспортного строительства), своевременное и полное выполнение имеющихся у нее обязательств и высокий уровень ее платежеспособности могут быть гарантированы только при условии квалифицированного перестрахования принятых рисков.

При страховании капиталоемких объектов строительства даже самые крупные российские страховые компании в соответствии с требованиями и нормативами законодательства прибегают к перестрахованию (перераспределению) части своих обязательств среди надежных иностранных и российских перестраховочных компаний, также специализирующихся на крупных строительных проектах. Следует отметить, что далеко не каждой российской страховой компании перестраховщики – лидеры с мировым именем – предоставляют свои услуги. Для этого необходимы долгосрочные партнерские отношения и безукоризненная репутация страховщика.

Для клиента, заключившего договор страхования, немаловажен сам факт, что страховщик добровольно перестраховывает принятые риски в надежных страховых или перестраховочных компаниях. Ведь при заключении договора перестраховщик обычно тщательно изучает реальное положение дел страховой компании. Условия, на которых перестраховочная компания соглашается заключить договор перестрахования, могут существенным образом отразиться на условиях прямого договора страхования, особенно при определении суммы страховой премии и порядка ее уплаты, а также в части, касающейся обязанностей клиента.

Перечисленные особенности страхования строительных рисков дают возможность обозначить оптимальные критерии, которые должны стать определяющими при выборе страховой компании для строительного объекта. Такими критериями должны в первую очередь стать: наличие лицензии и значительного опыта в области страхования строительных рисков (опыт страхования аналогичных объектов), присутствие в штате страховой компании специалистов со строительным образованием, подтверждение успешного взаимодействия с крупными перестраховочными компаниями. Сегодня в России существует достаточно ограниченный перечень компаний, обладающих необходимым опытом для обеспечения страховой защиты строительных объектов, особенно таких сложных в реализации проектов, как объекты транспортной инфраструктуры: мосты, тоннели, дорожные развязки.

Объекты страхования строительных рисков

Наиболее широкое применение в строительстве получили следующие виды страхования:

• строительно-монтажных работ;
• гражданской ответственности строителей при выполнении этих работ;
• профессиональной ответственности строителей;
• послепусковых гарантийных обязательств;
• экологических рисков;
• коллективное страхование работников от несчастных случаев и болезней.

Страхование СМР покрывает прямой материальный ущерб, причиненный застрахованному имуществу в результате практически любых событий, происшедших на территории страхования. Оно позволяет в случае аварии или повреждения восстановить объекты незаконченного строительства, строительные конструкции и материалы, инженерные коммуникации и складские помещения, строительную технику и оборудование.

Объектами страхования строительных рисков являются:

• материалы, оборудование и работы по контракту начиная с подготовки строительной площадки и до подписания акта сдачи-приемки объекта на гарантийный период;
• строительная часть, включая нулевой цикл, возведение стен, установка перекрытий и т. д.;
• монтаж всех систем, инженерных сетей и коммуникаций, отделка, установка оборудования;
• пусконаладочные работы;
• благоустройство территории;
• временные здания и сооружения;
• строительная техника и оборудование стройплощадки;
• послепусковые гарантии, если предусмотрено страхование гарантийной эксплуатации объекта; тогда срок страхования продлевается и на этот период.

Частота ущерба при страховании строительно-монтажных работ

Страховые риски и количество убытков:

• Стихийные бедствия - 33 %
• Пожар - 31%
• Непреднамеренное нарушение норм и правил производства работ 24%
• Инжиниринг - 5%
• Прочие причины - 7%

Большинство рисков полиса CAR/EAR являются типичными причинами возникновения ущерба на строительных площадках (см. табл.). Это любые повреждения материалов, оборудования и готовых частей объекта в результате следующих явлений и событий:

• стихийные бедствия;
• удар молнии, пожар, в том числе вследствие проведения сварочных работ, применения открытого огня, короткого замыкания и перенапряжения в электросети;
• ошибки рабочих при проведении работ;
• злоумышленные действия третьих лиц, в том числе кражи со взломом, террористические акты, умышленные поджоги;
• внезапные и непредвиденные события, не исключенные условиями договора страхования;
• строительно-монтажная техника, оборудование стройплощадки, временные здания и сооружения, рабочий инструмент (по спискам);
• причинение ущерба имуществу и здоровью третьих лиц;
• расходы, связанные послепусковыми гарантийными обязательствами.

Выбор вида страхования и рисков, включаемых в страховое покрытие, определяется в большой степени спецификой строительного объекта. Чаще всего страхуются риски аварий при проведении строительных работ (взрыв, пожар, самовозгорание при проведении взрывных, бурильных, сварочных и иных работ), стихийных бедствий, затопления водой котлованов и скважин, осыпания грунта, повреждения конструкций, риск противоправных действий третьих лиц – эти риски, как правило, входят в базовое страховое покрытие.

Строительство мостов, тоннелей, подведение фундаментов требует при страховании СМР особого акцента на рисках ущерба от воды. А при строительстве уникальных гидротехнических сооружений, высоковольтных линий электропередачи, трубопроводов или транспортных объектов, где известные технологии модифицируются даже в процессе строительства, оценка и управление рисками требуют высококвалифицированного андеррайтинга с привлечением специалистов соответствующей квалификации – сотрудников научно-исследовательских и проектных институтов.

При строительстве промышленных объектов надо страховать риски, связанные с испытанием или пробной эксплуатацией производственного оборудования, когда высока вероятность его выхода из строя и возможны серьезные повреждения. Например, при строительстве дорог, трубопроводов ограничивается максимальная длина открытых участков этих сооружений; при страховании монтажа оборудования на уже существующем производстве предусматривается страховая защита окружающих зданий и оборудования. Если для хранения стройматериалов и оборудования проектом предусмотрено использование складов, находящихся далеко от стройплощадки, полис будет распространяться и на них, и на перевозку материалов и оборудования до стройплощадки.

Плотная застройка диктует особую актуальность страхования гражданской ответственности строителей перед третьими лицами: при проведении строительно-монтажных работ часто страдают прохожие, припаркованные вблизи стройки автомобили, подземные газопроводы, электрические кабели, телефонные линии. При забивании свай серьезный ущерб может быть причинен соседним зданиям: на них появляются трещины, вылетают оконные стекла.

Не покрываются обычно убытки, связанные с умышленными действиями страхователя или грубой неосторожностью. При страховании материального ущерба страховщик по договору страхования также не несет ответственности за расходы по ремонту, замене или исправлению дефектных материалов, используемых в строительстве и монтаже, за расходы по устранению ошибок в проведении работ, а также за повреждения строительной техники и транспортных средств в результате их внутренних поломок.

Среди случаев, в которых ущерб не подлежит возмещению, выделяются события, имеющие всеобщий характер, при которых для страховой компании становится невозможным выполнение ее обязательств (политические риски, воздействие ядерной энергии и т. д.). В рамках этих договоров не возмещаются ущербы подрядчика в форме понесенных им расходов на штрафы и другие неустойки (в рамках подрядного контракта). Также не возмещаются не полученные подрядчиком доходы (упущенная выгода), явившиеся следствием страхового случая. Особо следует обратить внимание на то, что договор страхования не покрывает ущербы, возникшие вследствие ошибок, допущенных при проектировании строительного объекта.

Условия страхования

По строительным и монтажным работам страховая сумма договора устанавливается исходя из проектной стоимости строительных и монтажных работ по их завершении, включая стоимость материалов, расходы на заработную плату, транспортировку, таможенные сборы и пошлины. На основе страховой суммы определяется размер страхового взноса и страховой выплаты. В договоре страхования строительных рисков по соглашению между подрядчиком и страховщиком устанавливаются лимит ответственности страховщика, то есть максимально выплачиваемое страховое возмещение на один страховой случай или на весь период страхования, и безусловная франшиза – часть ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Страховое возмещение выплачивается по предъявлении подрядчиком страхового полиса.

Прекращение страховой защиты в период действия договора происходит по тем застрахованным объектам, которые приняты или пущены в эксплуатацию, с момента подписания акта сдачи-приемки законченного строительством объекта. После этого между страховщиком и подрядчиком может быть подписано дополнительное соглашение о страховании послепусковых гарантийных обязательств.

Страхование гражданской ответственности при осуществлении строительно-монтажных работ позволяет возместить стоимость ущерба, который строители могут неумышленно нанести третьим лицам. Это, например, может быть случайное разрушение или повреждение подземных коммуникаций, повреждение находящегося рядом со строительной площадкой жилого здания или причинение вреда жизни и здоровью людей, случайно оказавшихся возле сооружаемого объекта. Договор страхования гражданской ответственности целесообразно заключать в тех случаях, когда строительство ведется в городе, рядом с транспортными магистралями и другими объектами. Договор всегда заключается в пользу третьих лиц, страховое возмещение получают пострадавшие физические и юридические лица.

Кто может выступить страхователем строительно-монтажных работ? Однозначного ответа на этот вопрос нет. В соответствии с Гражданским кодексом РФ риск случайной гибели или повреждения объекта строительства лежит на подрядчике, следовательно, он и заинтересован в страховании. Соответственно и функции выбора страховой компании должны принадлежать подрядчику. Однако существуют обстоятельства, при которых имущественные интересы заказчика и подрядчика могут отличаться, а значит, вопрос о том, кому выгоднее взять на себя страховую инициативу, усложняется. В некоторых случаях это удобнее сделать заказчику.

Во-первых, заказчик несет на себе риск ошибок проектирования, которые могут быть в проектно-сметной документации. Во-вторых, заказчик может поменять подрядчика.

В-третьих, заказчик несет на себе риск случайной гибели объекта от момента завершения строительства (когда подрядчик уже сдал его заказчику) до его сдачи эксплуатирующей организации или собственнику. Эта проблема очень характерна именно для транспортного строительства. Все эти аргументы свидетельствуют о целесообразности страхования строительно-монтажных работ заказчиком. Чтобы разрешить противоречие с Гражданским кодексом РФ, которое заключается в том, что один выступает страхователем, а другой несет юридическую ответственность, можно включить в строительный контракт условие, согласно которому заказчик осуществляет страхование объекта строительства и берет на себя риск его случайной гибели или повреждения.

Выгодоприобретателем (получателем страхового возмещения) по договору страхования рисков могут быть заказчик, подрядчик, кредитор или трастовая компания – здесь также возможны разные варианты.

В последнее время страховые компании разрабатывают специальные программы комплексного страхования, которые охватывают не только все стадии проектного цикла, но и включают страховые операции, обеспечивающие решение социальных вопросов в коллективах подрядных организаций. Комплексные программы страхования экономически более выгодны и страхователю, и страховой компании, поскольку при комплексной оценке рисков предприятия и одновременном оформлении всех документов снижаются расходы страховщика на ведение дел.

Размер тарифа на страхование СМР устанавливается на основании следующих параметров:

1) сложность проекта;
2) виды проводимых строителями работ;
3) используемая техника;
4) условия строительства;
5) сроки работ;
6) количество занятого персонала;
7) квалификация персонала.
Примерные типовые тарифы страхования СМР обычно составляют 0,1–0,5% от страховой суммы, а для сложных и уникальных объектов могут достигать 1,5% и более.

Типичная ошибка страхователя, желающего сэкономить на размере страховой премии, – это страхование объекта не на полную стоимость. В соответствии с Гражданским кодексом по такому договору при страховом случае размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости строительства, и в результате возмещение не покрывает реального ущерба.