Проблема применения оговорки о «кассовом убытке»

Как известно, в соответствии с п. 1 ст. 967 ГК РФ риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования. Исходя из этого, арбитражная судебная практика определяет в качестве страхового случая по договору перестрахования выплату страховщиком страхователю или выгодоприобретателю страхового возмещения или страховой суммы по основному договору страхования, если договором перестрахования не предусмотрено иное (п. 22 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования (Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 ноября 2003 года № 75).

Оговорка о «кассовом убытке» пришла в российскую перестраховочную практику с международного рынка перестраховочных услуг. Она возникла в сфере облигаторного (договорного обязательного) перестрахования. В странах с развитым рынком страхования эта специфическая оговорка используется исключительно именно в облигаторах с целью быстрейшего восстановления страховщику необходимого уровня наличных денежных средств на его счетах после осуществленной им крупной страховой выплаты. Само появление понятия «кассового убытка» связано как раз с тем, что в облигаторном перестраховании расчеты между сторонами договора происходят с определенной периодичностью, чаще всего поквартально, а нередко – один раз в год, и поэтому страховщику, оплатившему крупный убыток, пришлось бы либо достаточно длительное время восстанавливать свой запас денежных средств за счет текущих поступлений страховой премии и инвестиционного дохода, либо ждать срока, когда он в соответствии с условиями договора может выставить счет перестраховщику на оплату его доли в убытке. Чтобы сократить разрыв по времени между значительной страховой выплатой и получением возмещения по ней и стала применяться рассматриваемая оговорка.

Одна из целей применения оговорки в договорах облигаторного перестрахования – избежать необходимости отзывать раньше установленного срока свои активы из размещения для осуществления страховых выплат по другим договорам страхования, что несет за собой дополнительные убытки, так как размер инвестиционного дохода уменьшается на порядок.

В России и других странах СНГ положение о «кассовом убытке» присутствует не только в договорах облигаторного перестрахования, но и нередко применяется в области факультативного перестрахования. Поскольку это представляет собой явное отступление от классики перестраховочной технологии, то до сих пор среди специалистов идет дискуссия о целесообразности и, более того, допустимости столь широкого применения оговорки.

Об актуальности этой проблемы говорит и то, что 17 марта 2006 года на заседании рабочей группы Комитета ВСС по подготовке проекта «Конвенции об общих понятиях, принципах и обычаях в перестраховании» было принято решение разработать для договоров, действующих в сфере факультативного перестраховния, специальную оговорку о страховой выплате к установленной дате. Эта оговорка призвана заменить условие о «кассовом убытке». Ее составной частью должно стать специальное определение страхового случая, которое звучит как «признание страховщиком - перестрахователем того или иного события по основному договору страхования в качестве страхового случая и принятия на себя обязательства по осуществлению страховой выплаты в определенном размере». Такая оговорка может быть предложена в следующей редакции (это один из рабочих вариантов, подготовленных мной): «Страховым случаем по договору перестрахования является признание страховщиком наступившего события, предусмотренного основным договором страхования в качестве страхового риска, страховым случаем.

В случае, если перестрахователь предъявит перестраховщику требование о страховой выплате до того, как сам произведет страховую выплату страхователю, перестраховщик обязуется перечислить по требованию перестрахователя страховое возмещение на его расчетный счет не позднее чем за два рабочих дня до указанной перестрахователем даты осуществления им страховой выплаты в полном размере с последующим предоставлением в течение 5 дней со дня выплаты заверенной копии платежного поручения о выплате страхового возмещения страхователю».

Классический подход требует, чтобы перестрахователь предварительно уплатил страхователю или выгодоприобретателю сам все 100 % страховой выплаты либо, что бывает значительно реже, ее часть в пределах собственного удержания. Это означает, что у перестрахователя нет права требовать от перестраховщика страховой выплаты, если перестрахователь не исполнил свои обязательства по выплате страховго возмещения или страховой суммы страхователю или выгодоприобретателю по основному договору страхования, а у перестраховщика нет такой обязанности, если соответствующее его обязательство специально и, более того, юридически корректно не закреплено в тексте перестраховочного договора.

В утвержденном Комитетом ВСС по перестрахованию Своде стандартных положений договора об общих условиях факультативного перестрахования (ретроцессии) «кассовый убыток» определен как «согласованная сторонами договора факультативного перестрахования (ретроцессии) величина убытка от страхового события, при достижении или превышении которой перестраховщик обязан произвести перестрахователю выплату страхового возмещения в установленные договором более сжатые сроки, чем страховую выплату, не подпадающую под данное определение». Такая формулировка была согласована после оживленной дискуссии, в ходе которой отдельные члены рабочей группы предлагали дополнить обычную редакцию этого условия положением о том, что перестраховщик производит страховую выплату до того, как осуществил выплату страхового возмещения или страховой суммы перестрахователю. Однако было решено, что выплата в порядке аванса может иметь место лишь в случаях, когда это специально оговорено в перестраховочном договоре.

В тех случаях, когда стороны договора перестрахования, используя «оговорку о кассовом убытке» по требованию перестрахователя договариваются о его праве требовать от перестраховщика уплаты страхового возмещения до осуществления им самим страховой, они должны дополнить эту оговорку специальным положением.

В качестве примера такого условия может быть приведена следующая формулировка: «В соответствии с условием о «кассовом убытке» страховым случаем по настоящему договору перестрахования является признание страховщиком наступившего события, предусмотренного договором страхования в качестве страхового риска, страховым случаем, после чего перестрахователь имеет право потребовать от перестраховщика осуществления страховой выплаты по договору перестрахования в срок не более 3 (трех) рабочих дней с момента предъявления ему полного комплекта документов, обосновывающих факт наступления страхового случая по основному договору страхования, а для договоров имущественного страхования также факт причинения убытков страхователю или выгодоприобретателю, размер таких убытков и наличие причинно-следственной связи между страховым событием и убытками, а также доказывающих факт признания перестрахователем соответствующего события страховым случаем по основному договору страхования».